2024年から始まった「新NISA」と「iDeCo」には、それぞれ独自のメリットと特徴があります。
違いをしっかりと把握して、適切に活用していきましょう。
基本的な仕組みと目的
「新NISA」と「iDeCo」は、それぞれ異なる目的と仕組みを持っています。
新NISAは、短期から中期の資産形成を目的としており、比較的流動性が高いです。
一方で、iDeCoは長期的な老後資金の積み立てを目指し、税制優遇の点で優れています。
1.基本的な仕組みと目的
| 項目 | 新NISA | iDeCo |
| 目的 | 資産形成・運用益の非課税化 | 老後資金の積み立てと節税 |
| 非課税対象 | 株式や投資信託の運用益・配当 | 運用益が非課税、掛金が全額所得控除の対象 |
| 対象者 | 日本に住む20歳以上 | 原則20歳以上60歳未満で所得がある人(主婦・学生も条件次第で加入可能) |
2.投資可能金額と期間
| 項目 | 新NISA | iDeCo |
| 年間投資額 | 年間360万円(成長投資枠:240万円,つみたて投資枠:120万円) | 月額5,000円〜68,000円(職業による上限あり) |
| 総額上限 | 生涯1,800万円(うち、成長投資枠は1,200万円) | 制限なし |
| 非課税期間 | 恒久化(制度改正後、期間制限なし) | 原則60歳まで運用し、受け取り時も優遇あり |
3.節税効果
| 項目 | 新NISA | iDeCo |
| 節税の種類 | 運用益・配当が非課税 | 掛金の所得控除＋運用益非課税＋受取時の税制優遇 |
| 所得控除 | 対象外 | 掛金が全額所得控除 |
4.投資対象と運用の自由度
| 項目 | 新NISA | iDeCo |
| 投資対象 | 株式、ETF、投資信託 | 投資信託、定期預金、保険商品(元本保証商品も選択可能) |
| 運用の自由度 | いつでも売却・引き出し可能 | 60歳まで引き出し不可(途中解約不可) |
5.引き出しのタイミング
| 項目 | 新NISA | iDeCo |
| 引き出しの自由度 | いつでも可能 | 原則60歳以降のみ |
| 受け取り方法 | 売却後、自由に利用可能 | 一時金(退職所得控除適用)または年金(公的年金控除適用)で受取 |
どちらを選ぶべき？それぞれの向き不向き
新NISAが向いている人
- 短期・中期の資産形成を目指す人
- 流動性を重視し、必要なときに引き出したい人
- 老後資金だけでなく、幅広い目的で投資をしたい人
iDeCoが向いている人
- 長期的な老後資金の積み立てを目指す人
- 所得税や住民税の節税を重視する人
- 60歳まで資金を動かす必要がない人
両制度の賢い活用方法
新NISAとiDeCoは併用することができます。
新NISAで流動性を確保しつつ中期的な資産形成を行い、
iDeCoで長期の老後資金を計画的に準備することで、税制優遇を最大限活用できます。
あなたのライフプランや投資目的に合わせて、柔軟に選択・併用するのがおすすめです！